บัญชี · ภาษี · วางบิล — ศุกร์ 6 กันยายน 2569
e-Tax & ส่งนักบัญชี
ใบกำกับภาษีที่ออกจากระบบถูกเซ็นดิจิทัลแล้วส่งเข้ากรมสรรพากรอัตโนมัติ หน้านี้บอกว่าใบไหนส่งถึงแล้ว ใบไหนตกค้าง และสิ้นเดือนต้องส่งอะไรให้นักบัญชีบ้าง
กำลังใช้งาน
โหมดจริง (PRD)เอกสารทุกใบที่ออกตอนนี้ ส่งถึงกรมสรรพากรและลูกค้าจริง · ผู้ให้บริการ e-Tax: iNET · ใบรับรองอิเล็กทรอนิกส์หมดอายุ 14 มี.ค. 2570
ห้ามส่งเอกสารจากโหมดทดสอบถึงลูกค้าจริงเด็ดขาด
เอกสารที่ออกจากโหมดทดสอบ (UAT) ไม่มีผลทางกฎหมาย ลูกค้าเอาไปใช้เป็นภาษีซื้อไม่ได้ และไม่ถูกบันทึกที่กรมสรรพากร ถ้าเผลอส่งออกไป ต้องตามเก็บคืนแล้วออกใหม่ทั้งชุด
ระบบจึงล็อกไว้ 3 ชั้น: (1) สลับโหมดทำได้เฉพาะในเมนูตั้งค่าเท่านั้น ไม่มีปุ่มลัดหน้าอื่น · (2) เจ้าของร้านต้องกดอนุมัติ ทุกครั้งที่สลับ ผู้จัดการหรือพนักงานต้อนรับสลับเองไม่ได้ · (3) ขณะอยู่โหมดทดสอบ ทุกหน้าจะขึ้นแถบเตือนสีแดงค้างไว้ และปุ่มส่งอีเมลถึงลูกค้าจะถูกปิดทั้งระบบ
งวด ส.ค. 69 ใกล้ถึงกำหนดแล้ว — ยื่นภายใน 15 ก.ย. 69 เหลือ 9 วัน
VAT ที่ต้องนำส่งงวด ส.ค. ฿38,630 · ภาษีหัก ณ ที่จ่ายที่ถูกลูกค้าหัก ฿3,120 — ยังไม่ได้ส่งชุดเอกสารให้นักบัญชี กดปุ่มด้านล่างออกชุดเดียวจบ
ปฏิทินภาษี งวดกันยายน 2569
แบบภาษีทั้ง 3 ตัวนี้ยื่นภายในวันที่ 15 ของเดือนถัดไปเหมือนกันหมด — ยื่นช้า 1 วันก็เสียเบี้ยปรับแล้ว
ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT)
VAT ที่เก็บจากลูกค้า หักด้วย VAT ที่จ่ายให้ซัพพลายเออร์
ภาษีหัก ณ ที่จ่าย (นิติบุคคล)
ภาษีที่ร้านหักคนอื่น เช่น จ่ายค่าเช่าหรือค่าบริการให้บริษัท
ภาษีเงินได้พนักงาน
ภาษีที่หักจากเงินเดือนพนักงาน 9 คน ตอนจ่ายเงินเดือน
แถบความคืบหน้าคือ "เวลาที่ผ่านไปแล้วของงวดนี้" — งวด ก.ย. เริ่ม 1 ก.ย. ถึงวันยื่น 15 ต.ค. รวม 45 วัน ผ่านไปแล้ว 6 วัน ระบบจะเปลี่ยนเป็นสีเหลืองเมื่อเหลือ 10 วัน และแดงเมื่อเหลือ 3 วัน
สถานะส่งกรมสรรพากรรายใบ
ระบบส่งอัตโนมัติวันละ 2 รอบ (13:00 และ 21:00 น.) ใบไหนไม่ผ่านจะบอกเหตุผลตรง ๆ ให้แก้ได้เลย
| เลขที่ใบกำกับ | วันที่ออก | ผู้ซื้อ | ยอดรวม | วันที่ส่ง | สถานะ | จัดการ |
|---|---|---|---|---|---|---|
| IV6909-0142 | 6 ก.ย. 69 | บจก. เดอะ ริเวอร์ เพลส โฮเทล | ฿1,400.00 | — รอรอบ 21:00 | รอส่ง | |
| IV6909-0141 | 6 ก.ย. 69 | คุณนภา วงศ์อารีย์ | ฿595.00 | — รอรอบ 21:00 | รอส่ง | |
| IV6909-0140 | 6 ก.ย. 69 | คุณธนพล ศรีสุข | ฿800.00 | — รอรอบ 21:00 | รอส่ง | |
| IV6909-0139 | 5 ก.ย. 69 | บจก. ทองหล่อ เวลเนส คลับ | ฿1,450.00 | 5 ก.ย. 69 21:04 | ส่งสำเร็จ | |
| IV6909-0138 | 5 ก.ย. 69 | คุณ Emma Wright | ฿650.00 | 5 ก.ย. 69 21:04 | ส่งสำเร็จ | |
| IV6909-0137 | 5 ก.ย. 69 | บจก. เดอะ ริเวอร์ เพลส โฮเทล ใบแทน | ฿850.00 | 5 ก.ย. 69 13:02 | ส่งสำเร็จ | |
| IV6909-0136 | 4 ก.ย. 69 | คุณสุชาดา พรหมมา | ฿350.00 | 4 ก.ย. 69 21:03 | ส่งสำเร็จ | |
| IV6909-0135 | 4 ก.ย. 69 | คุณเกียรติศักดิ์ ตั้งมั่น | ฿765.00 | 4 ก.ย. 69 21:03 | ส่งสำเร็จ | |
| IV6909-0134 | 3 ก.ย. 69 | บจก. ทองหล่อ เวลเนส คลับ | ฿950.00 | 3 ก.ย. 69 21:02 | ส่งไม่สำเร็จ เลขผู้เสียภาษีผู้ซื้อไม่ถูกต้อง (กรอก 13 หลักไม่ครบ) | |
| IV6909-0133 | 3 ก.ย. 69 | คุณวรรณา สุขสวัสดิ์ | ฿450.00 | 3 ก.ย. 69 21:02 | ส่งสำเร็จ | |
| CN6909-001 | 3 ก.ย. 69 | บจก. เดอะ ริเวอร์ เพลส โฮเทล ใบลดหนี้ | − ฿650.00 | 3 ก.ย. 69 13:01 | ส่งสำเร็จ |
ใบที่ส่งไม่สำเร็จ ยังคงเป็นเอกสารที่ออกไปแล้ว เลข IV6909-0134 ยังกินเลขในเล่มอยู่ ห้ามลบทิ้ง — วิธีที่ถูกคือแก้เลขผู้เสียภาษีผู้ซื้อในทะเบียนลูกค้าให้ถูก แล้วส่งไฟล์เดิมซ้ำ ถ้าจำเป็นต้องเปลี่ยนเลขผู้เสียภาษีบนตัวเอกสารจริง ๆ ต้องออกใบลดหนี้เต็มใบแล้วออกใบใหม่
ชุดส่งนักบัญชี — กดปุ่มเดียวออกครบ
เลิกไล่ส่งไฟล์ทีละอย่างทางไลน์ตอนตีหนึ่ง ระบบรวบให้เป็นไฟล์เดียว ตั้งชื่อไฟล์ตามที่นักบัญชีคุ้นเคย
- รายงานภาษีขาย (ประกอบ ภ.พ.30) ใบกำกับ 148 ใบ + ใบลดหนี้ 2 ใบ แยกฐานกับ VAT ทุกบรรทัด XLSX 248 KB
- รายงานภาษีซื้อ น้ำมันนวด ผ้าปูเตียง ค่าน้ำค่าไฟ ค่าเช่า — 61 รายการ XLSX 96 KB
- ใบกำกับภาษีทั้งเดือน (PDF) ไฟล์ต้นฉบับที่เซ็นดิจิทัลแล้ว ตั้งชื่อไฟล์ตามเลขที่เอกสาร PDF 12.4 MB
- ไฟล์ CSV รายการขายทั้งเดือน นำเข้าโปรแกรมบัญชีได้ตรง ไม่ต้องคีย์ซ้ำ CSV 184 KB
- รายงานภาษีหัก ณ ที่จ่าย + 50 ทวิ ทั้งที่ร้านถูกหัก และที่ร้านหักคนอื่น (ประกอบ ภ.ง.ด.53) PDF 1.2 MB
- ใบเสร็จรับเงินทั้งเดือน เรียงตามวันที่รับเงินจริง ตรงกับยอดเดินบัญชีธนาคาร PDF 8.6 MB
- รายงานภาระผูกพันบัตรแพ็กเกจ เงินที่รับมาแล้วแต่ยังไม่ได้ให้บริการ — นักบัญชีต้องลงเป็นหนี้สิน ไม่ใช่รายได้ XLSX 64 KB
รวม 7 ไฟล์ · ขนาดรวมประมาณ 22.8 MB · บีบเป็น ZIP ไฟล์เดียวชื่อ NuadHub_2569-08_ชุดส่งบัญชี.zip
สรุปภาษีย้อนหลัง 5 เดือน
"VAT ที่ต้องนำส่ง" = VAT ที่เก็บจากลูกค้า ลบ VAT ที่จ่ายให้ซัพพลายเออร์ · "WHT ที่ถูกหัก" = เงินที่ลูกค้าองค์กรหักไว้ ใช้เป็นเครดิตภาษีสิ้นปี
| เดือน | ยอดขาย (ก่อน VAT) | VAT ขาย | VAT ซื้อ | VAT ที่ต้องนำส่ง | WHT ที่ถูกหัก | สถานะยื่น |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ก.ย. 69 (1-6) | ฿151,682 | ฿10,618 | ฿2,140 | ฿8,478 | ฿1,320 | ยังไม่ครบงวด |
| ส.ค. 69 | ฿712,430 | ฿49,870 | ฿11,240 | ฿38,630 | ฿3,120 | รอยื่น · ครบ 15 ก.ย. 69 |
| ก.ค. 69 | ฿684,112 | ฿47,888 | ฿9,860 | ฿38,028 | ฿2,880 | ยื่นแล้ว 12 ส.ค. 69 |
| มิ.ย. 69 | ฿651,308 | ฿45,592 | ฿10,420 | ฿35,172 | ฿2,640 | ยื่นแล้ว 11 ก.ค. 69 |
| พ.ค. 69 | ฿698,224 | ฿48,876 | ฿12,180 | ฿36,696 | ฿3,450 | ยื่นแล้ว 13 มิ.ย. 69 |
"รายได้" ไม่เท่ากับ "เงินที่เก็บได้"
เรื่องที่ทำให้เจ้าของร้านกับนักบัญชีคุยกันไม่รู้เรื่องมากที่สุด
เงินที่เก็บได้ (เงินสด)
฿162,300
ยอดที่ผ่านลิ้นชักและบัญชีธนาคารเดือนนี้ รวมเงินที่ลูกค้าจ่ายซื้อบัตรแพ็กเกจล่วงหน้าด้วย
ภาระผูกพันบัตรแพ็กเกจ (ยังไม่ใช่รายได้)
฿83,460
ครั้งคงเหลือในบัตรลูกค้า 214 ครั้ง — เงินรับมาแล้ว แต่ร้านยังติดหนี้บริการอยู่
ทำไมต้องแยกให้นักบัญชี
ลูกค้าซื้อบัตร 10 ครั้ง ฿3,900 วันนี้ ร้านได้เงินสดครบ แต่ยังไม่ได้ให้บริการสักครั้ง — ทางบัญชี เงินก้อนนี้เป็น "รายได้รับล่วงหน้า" ซึ่งเป็นหนี้สิน ไม่ใช่รายได้ ต้องทยอยรับรู้เป็นรายได้ทีละครั้งที่ลูกค้ามาใช้จริง
ถ้าส่งตัวเลขเงินสดก้อนเดียวให้นักบัญชี งบกำไรขาดทุนจะดูสวยเกินจริง เจ้าของเห็นกำไรแล้วเอาเงินไปลงทุนต่อ พอลูกค้าทยอยมาใช้บัตรเดือนหน้า ร้านต้องจ่ายค่ามือหมอนวดโดยไม่มีเงินสดเข้าเลย — ระบบจึงแยก 2 ตัวเลขนี้ให้ตั้งแต่ต้นทาง และใส่ไฟล์ภาระผูกพันไว้ในชุดส่งนักบัญชีทุกเดือน
ดูรายละเอียดบัตรที่ยังไม่ได้ใช้รายใบได้ที่หน้าแพ็กเกจ
ไปหน้าแพ็กเกจ & สมาชิก